Разделение НДФЛ в 1С требуется при распределении налога между разными бюджетами или видами доходов. Рассмотрим процедуру корректного разделения налога в различных конфигурациях 1С.
Содержание
Разделение НДФЛ в 1С требуется при распределении налога между разными бюджетами или видами доходов. Рассмотрим процедуру корректного разделения налога в различных конфигурациях 1С.
1. Когда требуется разделение НДФЛ
- Разные ставки налога для видов доходов
- Распределение между федеральным и региональным бюджетом
- Раздельный учет налогов резидентов и нерезидентов
- Особые условия по международным договорам
2. Настройки в 1С для раздельного учета
| Раздел программы | Настройка |
| Налоги и отчеты | Параметры учета НДФЛ |
| Справочники | Виды начислений |
| Регистры | Настройки аналитики |
3. Пошаговая инструкция разделения
- Откройте документ "Начисление зарплаты"
- Для каждого вида дохода укажите соответствующую ставку НДФЛ
- В настройках документа активируйте флаг "Раздельный учет"
- Заполните реквизиты распределения сумм
- Проведите документ и проверьте проводки
4. Проверка правильности разделения
- Анализ оборотно-сальдовой ведомости по счету 68.01
- Проверка регистра накопления "НДФЛ"
- Сверка с отчетом "Анализ налогов"
- Контроль заполнения разделов 1 и 2 в 6-НДФЛ
5. Особенности для разных конфигураций
| Конфигурация | Метод разделения |
| 1С:ЗУП | Через виды расчетов |
| 1С:Бухгалтерия | Настройка статей движения денег |
| 1С:ERP | Использование аналитик расчета |
Типичные ошибки
- Неверное указание ставок для разных доходов
- Отсутствие пометки резидентства
- Некорректное закрытие периода
- Ошибки в настройках налогового учета
Формирование отчетности
- Проверка раздельного отражения в 2-НДФЛ
- Контроль заполнения кодов доходов
- Сверка итоговых сумм с регистрами
- Проверка дат удержания и перечисления
